Christian
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Seit klar ist, dass Banken aus Drittstaaten ab Januar 2027 für neue deutsche Kunden eine Niederlassung in Deutschland brauchen, taucht ein Name in jeder Diskussion auf: Liechtenstein. Der Grund ist simpel. Das Fürstentum zahlt in Franken, liegt wirtschaftlich eng an der Schweiz und gehört trotzdem zum Europäischen Wirtschaftsraum. Damit fällt es aus der neuen Regel heraus.
Dieser Artikel ordnet ein, was dieser Sonderstatus praktisch bedeutet: welche Häuser Kunden ohne Wohnsitz in Liechtenstein annehmen, mit welchen Schwellen du rechnen musst und wo der Standort gegenüber einem Schweizer Konto schlicht keinen Unterschied macht. Den Hintergrund zur Drittstaatenregel selbst findest du im Artikel zum Auslandskonto außerhalb der EU.
Warum Liechtenstein nicht unter CRD VI fällt
Die EU-Bankenrichtlinie CRD VI richtet sich an Banken aus Drittstaaten, also aus Ländern außerhalb von EU und EWR. Wer aus der Schweiz, Großbritannien, den USA oder Dubai heraus Einlagen deutscher Kunden annehmen will, braucht künftig eine zugelassene Zweigstelle in Deutschland. Die Umsetzung läuft hierzulande über das BRUBEG und die neuen Paragrafen im KWG, wie die Kanzlei CMS zusammenfasst.
Liechtenstein ist seit 1995 Mitglied des EWR. Banken dort unterliegen denselben aufsichtsrechtlichen Vorgaben wie Banken in der EU und dürfen ihre Dienstleistungen über den europäischen Pass grenzüberschreitend anbieten. Der Liechtensteinische Bankenverband beschreibt das in seiner Broschüre zum Finanzplatz als doppelten Marktzugang: Zollvertrag mit der Schweiz seit 1923, EWR seit 1995. Für dich als Kunde aus Deutschland heißt das: Eine Liechtensteiner Bank braucht keine deutsche Niederlassung und keine Reverse-Solicitation-Dokumentation, um dir ein Konto zu eröffnen. Auch die Berliner Zeitung nennt Liechtenstein und Norwegen ausdrücklich als nicht betroffen.
Das ist der eigentliche Vorteil, und er ist regulatorisch, nicht steuerlich.
Was der Standort bringt
Franken ohne Drittstaatenproblem. Wer einen Teil seiner Liquidität in Schweizer Franken halten will, bei einer Bank, die selbst in einem Franken-Land sitzt, hat ab 2027 als Neukunde im Grunde nur noch diesen Weg ohne rechtliche Grauzone. Franken-Konten bei deutschen Banken gibt es zwar auch, aber dann hängen Währung und Bank wieder am selben Standort.
Eine zweite Jurisdiktion mit eigener Einlagensicherung. Einlagen sind über die liechtensteinische Stiftung EAS bis 100.000 Franken pro Einleger und Bank gesichert, unabhängig von der Kontowährung. Das ist dieselbe Logik wie die deutsche Sicherung von 100.000 Euro, nur in Franken bemessen und von einem anderen Topf getragen.
Stabile Rahmenbedingungen. Die großen Häuser des Platzes sind gut kapitalisiert, teils seit Generationen in Familien- oder Staatsbesitz. Das ist kein Garantieversprechen, aber ein anderes Risikoprofil als eine Neobank.
Was der Standort nicht bringt
Keine Diskretion gegenüber dem Finanzamt. Liechtenstein nimmt am automatischen Informationsaustausch teil. Die Bank meldet dein Konto, den Kontostand und die Erträge an das deutsche Wohnsitzfinanzamt. Zinsen und Kapitalerträge gehören in deine Steuererklärung, und wie ausländische Erträge im Einzelfall zu behandeln sind, klärst du mit deinem Steuerberater. Ein Liechtenstein-Konto ist Diversifizierung, kein Versteck. Wer etwas anderes sucht, ist hier im falschen Jahrzehnt.
Keine echte Trennung von der Schweiz. Liechtenstein ist währungs- und zollpolitisch mit der Schweiz verbunden. Wer gerade Abstand zum Franken oder zur Schweizer Geldpolitik sucht, gewinnt hier nichts. Und politisch ist Liechtenstein über den EWR eng an EU-Recht gebunden. Der Jurisdiktionsabstand ist also kleiner, als der Name vermuten lässt.
Kein günstiges Alltagskonto. Liechtensteiner Banken sind überwiegend Vermögensverwalter. Ein Girokonto für Gehalt, Miete und Kartenzahlungen ist dort teuer und unpraktisch. Dafür bleibt dein deutsches Konto zuständig.
Welche Banken Nichtansässige nehmen
Der Platz ist überschaubar. Zu den bekannten Häusern gehören LGT, die Liechtensteinische Landesbank (LLB), VP Bank, Kaiser Partner, Neue Bank und Bank Frick. Fast alle betreuen Kunden aus dem Ausland, aber mit sehr unterschiedlichen Einstiegsschwellen. Veröffentlichte Mindesteinlagen sind die Ausnahme. Die folgenden Werte sind deshalb Richtwerte aus Marktberichten, keine Konditionen, auf die du dich berufen kannst.
- LLB: Gilt als zugänglichstes Haus für Privatkunden ohne Wohnsitz in Liechtenstein. Ältere Quellen nennen Einstiege um 50.000 Franken, neuere Berichte sprechen eher von rund 100.000 Franken für internationale Privatkunden. Zusätzlich verlangt die LLB laut Wise eine Grenzgebühr von 360 Franken im Jahr für Kunden mit Wohnsitz außerhalb Liechtensteins und der Schweiz, zusätzlich zur normalen Kontoführung. Prüfe den aktuellen Gebührentarif direkt bei der Bank.
- LGT: Das Haus der Fürstenfamilie veröffentlicht keine Mindestschwelle. Marktschätzungen liegen im Bereich um eine Million Franken verwaltetes Vermögen. Das ist ein Richtwert, kein Angebot.
- VP Bank, Kaiser Partner, Neue Bank: Klassische Privatbanken, bei denen die Schwelle im Gespräch festgelegt wird. Rechne eher mit sechs- bis siebenstelligen Beträgen als mit einem Einsteigerkonto.
- Bank Frick: Positioniert sich stärker im Geschäftskunden- und Fintech-Bereich. Für reine Privatkonten ohne Geschäftsbezug ist sie nicht die naheliegende Adresse.
Wichtiger als die Zahl ist der Grund. Liechtensteiner Banken wollen keine Einleger, sondern Kunden für Vermögensverwaltung oder Anlageberatung. Ein Konto, auf dem nur Cash liegt, ist für sie wenig attraktiv. Wer mit diesem Anliegen kommt, sollte entweder genug Volumen mitbringen oder ein Depot mitdenken.
Was die Bank bei der Eröffnung sehen will
Die Prüfung ist gründlich, und das ist gewollt. Erwarte mindestens:
- Ausweis und Wohnsitznachweis, je nach Bank mit beglaubigten Kopien
- Steuerliche Ansässigkeit und deutsche Steuer-ID für den Informationsaustausch
- Nachweis der Herkunft des Vermögens: Gehaltsabrechnungen, Unternehmensverkauf, Erbschaft, Depotauszüge
- Eine plausible Erklärung, warum du ein Konto in Liechtenstein willst
Der letzte Punkt ist kein Formular, sondern ein Gespräch. Diversifizierung über eine zweite Jurisdiktion und eine zweite Währung ist eine Antwort, mit der Banken arbeiten können. Viele Häuser erwarten zumindest beim ersten Termin, dass du persönlich nach Vaduz kommst.
Liechtenstein gegenüber der Schweiz
Wer schon vor dem 11. Juli 2026 ein Schweizer Konto eröffnet hat, hat Bestandsschutz und keinen Grund, jetzt hektisch umzuziehen. Der Vertrag sollte dann nur nicht ohne Not wesentlich geändert werden.
Für Neukunden sieht es anders aus. Ein Schweizer Institut kann dich ab 2027 nur noch über eine deutsche Niederlassung oder über sauber dokumentierte Eigeninitiative bedienen, und viele Häuser haben das Geschäft mit deutschen Privatkunden ohne größeres Vermögen schon vorher zurückgefahren. Liechtenstein umgeht dieses Problem komplett. Dafür bekommst du ein kleineres Angebot, weniger Banken zur Auswahl und Schwellen, die im Schnitt eher über als unter denen der Schweiz liegen.
Für Beträge im niedrigen fünfstelligen Bereich ist Liechtenstein daher selten die richtige Wahl. Dann ist ein Multiwährungskonto bei einer EU-Bank oder ein Konto in einem anderen EU-Land meist sinnvoller. Wie sich die Optionen von der Fintech bis zur Privatbank staffeln, beschreibt die Banking-Leiter. Wer eine internationale Großbank mit globalem Kontonetz sucht, findet bei HSBC Premier International einen anderen Ansatz. Alle Banking-Themen bündelt die Übersicht unter Banking.
Wann es sich nicht lohnt
- Wenn du weniger als einen sechsstelligen Betrag anlegen willst und nur ein Franken-Konto suchst
- Wenn du ein Alltagskonto mit Karte und günstigen Überweisungen brauchst
- Wenn du Abstand zum Schweizer Finanzsystem suchst, nicht Nähe
- Wenn die Motivation eigentlich steuerlich ist. Das Konto ändert an deiner deutschen Steuerpflicht nichts.
Fazit
Liechtenstein ist nach CRD VI der einzige Franken-Standort, an dem eine Bank deutsche Neukunden ohne Niederlassung in Deutschland und ohne rechtliche Grauzone annehmen darf. Das ist ein echter Vorteil, aber ein schmaler. Der Platz ist auf Vermögensverwaltung ausgerichtet, die Einstiegsschwellen sind hoch und meist nicht veröffentlicht, und die Nähe zur Schweiz bedeutet wenig zusätzlichen Abstand. Sinnvoll ist ein Konto dort für Leute, die einen relevanten Teil ihres Vermögens bewusst in einer zweiten Währung und Jurisdiktion halten wollen und bereit sind, dafür eine Privatbankbeziehung einzugehen. Alles wird gemeldet, alles gehört in die Steuererklärung. Wer das akzeptiert, bekommt ein solides zweites Standbein. Wer etwas anderes erwartet, sollte es lassen.
